“上海市28家金融机构通过银税互动项目向近2万家小微企业发放的银税互动产品项下贷款余额达28.69亿元。”近日，解放日报·上观新闻记者从上海市税务局获得这样一组数字。

从2015年底的304家小微企业共获得纳税信用贷款7.78亿元，到2017年初的近2万家小微企业获得的银税互动产品项下贷款余额达28.69亿元。一年多时间，“银税互动”机制已成为沪上小微企业获得“信用贷”的主要途径。

“银税互动让我们这些初创型的小微企业在资金缺乏的寒冬里感受到春天的气息。”一位初创的科技企业负责人对记者感叹。而在以往，小微企业在发展时总是走不出“融资难，融资贵”的寒冬。

信息共享：银税盘活信用信息资源

为什么遇见“融资难，融资贵”的总是小微企业？“这主要是由银行与小微企业之间的信息不对称造成。”上海市银监局相关负责人指出，银行通常对小微企业缺乏了解，且调查成本高，而小微企业在申请贷款时往往又缺乏有效的可抵押物，“出于风险控制考虑，银行不敢轻易向这类企业放贷。”

据市税务部门统计口径，目前上海共有小型微利企业93.56万户，占全市注册企业总数的61.96%。小微企业不仅已是上海经济和社会发展的重要基础，更是上海这座城市的毛细血管中最为活跃的细胞体。

如何才能让这些细胞体获得足够营养而在城市毛细血管中健康地存活下来？国家税务总局和银监会于2015年下半年联合建立的“银税互动”机制成为一种解决方案。自2015年上海市税务局与上海银监局合作建立银税合作联席会议制度以来，目前已有28家银行与上海市税务局签署了“银税互动”协议，这些银行的信贷业务约占上海全市信贷业务的80%。

“银税互动”何以有效盘活纳税信用信息和银行信用信息资源，从而为小微企业获得银行贷款提供便利？“银税互动让税务机关和金融部门携手，使企业的纳税信用信息与银行账户信息在税务机关和银行间实现双向共享。”上海市国税局、地税局副局长刘新利解释，由此，银行可以根据企业的纳税情况，精准地向诚信企业提供资金支持，避免放贷风险，而税务机关则可以进一步掌握企业的经营情况，优化税收管理和纳税服务措施。

2015年末，在上海“银税互动”机制启动初期，上海市税务局仅向上海银监局提供纳税信用等级A类企业名单，2016年逐步扩大至B类和D类企业共52.8万户，并将在今年内包含所有ABCD四类企业。“但是对银行来说，如果要对小微企业放贷，仅有纳税信用等级是不够的，因为纳税信用等级只能反映企业的纳税遵从度，而不能反映企业的税收贡献度，从而判断其未来发展趋势。”市税务局纳税服务处相关负责人指出。

基于此，2016年开始，市税务局在向银行提供企业纳税信用等级的基础上，经纳税人授权将与银行共享的信息扩大至4大类25项，即信用数据，指纳税信用等级数据；状态数据，指企业是否正常纳税的状态数据；纳税数据，指企业所纳税的种类及数额数据；财务数据，指企业报给税务局的财务报表中的主要数据。

供需对接：小微企业摆脱“融资难，融资贵”

市税务局共享的4大类25项约65万条企业涉税数据为上海的金融机构打开了一扇了解小微企业的大门，通过这扇大门，金融机构的资金供给也得以与小微企业的资金需求相互匹配。

供需一旦匹配，金融行业的资金就开始“向实”。自2015年底，与市税务局签订银税合作协议的沪上各家金融机构开始针对“银税互动”机制优化产品设计，改进业务流程，创新信贷产品，逐步推动纳税信用与信贷信用有机结合。据统计，目前签订银税合作协议的28家金融机构中已有18家银行陆续推出“税易贷”“税务贷”等24款银税互动产品。

例如，宁波银行上海分行最初利用企业近两年缴税总额乘以相应系数来确定对小微企业的最高授信额度。截至目前，宁波银行分行已开发了涵盖融资产品、贸易融资、结算产品在内的“税务贷”产品体系，通过客户营销、资料收集、税务查询、审批出帐四步走操作，主动对接小微企业金融需求，总授信金额已达1594万元，贷款不良率为0。

“税务机关提供的纳税信用信息，为银行业金融机构贷前授信审批提供了重要参考，既有利于金融机构准确发现优质客户，实施精准放贷，也有利于金融机构防控金融风险。”宁波银行上海分行小微企业部总经理应俊表示。

而建设银行上海市分行则将涉税信息应用在贷前、贷中和贷后管理当中，为全国首创。建设银行上海分行小企业业务部负责人刘瀛介绍，贷前，建行上海分行运用上海市税务机关交互的全市纳税信用为A类和B类的小企业名单，经大数据筛选后，对符合条件的小企业主动授信；贷中，通过客户授权，实现有信贷需求客户纳税信息的批量化查询；贷后，将税务信息纳入本行的风险监测体系，提升贷后管理的精准度。

“市税务部门提供的税务数据具有准确、及时、有效且可持续的优势，银行借助税务数据可以用较低成本将资金转化为生产力。”刘瀛说。据统计，建行上海分行行自2015年12月以来，已与税务机关交互数据37万条，通过银税互动平台提供的纳税信息，累计为企业发放贷款26亿元，其中包括非银税互动产品项下的贷款。

中国银行上海市分行副行长周和华也对记者表示：“来自税务机关的纳税信用等信息，真实权威，是企业经营和发展状况的客观反映，已成为我行评价小微企业信用的重要依据之一。”

资金向“实”，诚信经营的小微企业“活”了起来。“‘税务贷’帮了我们公司大忙。”上海琪茂国际货运有限公司总经理陈琪提到“银税互动”很有感触。原来，上海琪茂2016年初在开辟国内航线时出现30万元的流动资金缺口，但因时间紧迫，无法在有效时间内通过一般抵押贷款程序获得贷款。眼看就要错过一个开辟国内航线的好时机，这时陈琪得到一个信息：上海市税务局与宁波银行上海分行联合推出了一款属于“信用贷”的“税务贷”产品，企业凭纳税信用就可快速获贷。最终，因纳税信用良好，上海琪茂在一周内就获得所需贷款，及时抓住了市场机会。

无独有偶，属于高新技术企业的上海优宁维生物科技股份有限公司也通过“银税互动”机制获得了实惠。据悉，上海优宁维生物科技是一家为生命科学、生物医药和医疗诊断等领域提供抗体和抗体实验室服务的企业，因科研经费投入巨大，总是面临运营资金紧张的困境。

这一回，通过涉税信息，市税务局主动出击。在了解了上海优宁维生物科技的困难后，市税务局利用银税互动合作机制向建设银行上海分行推送了上海优宁维生物科技的有关纳税信用信息。之后，配合银行上海分行优化信贷审批流程，使上海优宁维生物科技及时获得“创投贷”1000万元，有效摆脱运营资金紧张的困境，发展步伐加快。

优化机制：数据传输由“线下”到“线上”

“银税互动”通过纳税信用和银行信用的对接，在市税务部门和银行之间实现了企业信用信息的共建共享。但是，如何保证所传递信息的绝对安全又能提高传递效率，扩大受惠企业范围，一直是市税务局和上海银监局在思考并着力解决的问题。

“目前在流程上，除了纳税信用等级银行可以自行查阅，其他企业涉税信息一般由贷款企业向市税务局提出请求，接到请求后，市税务局通过‘线下’加密方式将贷款企业的涉税信息授权给银行使用。”市税务局纳税服务处相关负责人指出，“在全国范围内，有部分省市利用第三方平台来传递数据，但上海市考虑到数据的安全问题并没有采用这种方式。”

记者从市税务局获悉，为了使税务局与金融机构之间的银税数据传输能从“线下”到“线上”，今年一季度，市税务局正与上海银监局共同搭建政府部门之间银税互动平台。通过此平台，企业授权、信息认证和信息传递的银税信息交换效率都将大幅提高。

上海市税务局相关负责人透露，2017年，上海市税务局在将上海市建设科技创新中心的战略目标融入“银税互动”机制的基础上，还将结合上海市建设国际贸易中心的战略目标，把“银税互动”受惠企业拓展至管理类别为一类的出口企业，以促进国际贸易企业发展。此外，在风险防控方面，市税务局开始将经纳税人授权同意后，金融机构反馈的企业银行账户数量、财务报表数据、信贷情况等企业信息与企业的基础税收管理数据做比对，以降低税收风险。

题图来源：视觉中国 图片编辑：曹立媛